银保监会公布险企公司治理＂成绩单＂：23家未达平均分

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1月23日，中国保监会发布《关于2018年保险法人机构公司治理现场评估结果的通知》。这一结果源于中国银行业监督管理委员会2018年对50家中资保险法人机构进行的公司治理现场评估。50家保险机构包括1家保险集团公司、28家财产保险和再保险公司、20家人身保险公司和1家保险资产管理公司。

评估发现，保险机构的公司治理存在七个问题。

第一，股东权益行为不符合规定。主要表现为股东权益关系复杂，持股和隐形股东问题依然存在，股东争夺控制权，股东权利行使不当，股权质押和冻结比例过高，股权管理不规范。

二是“三会一层”运作不规范。主要表现为股东(大)会、董事会、监事会会议管理不到位，会议通知延迟，授权程序不规范，档案管理不符合规定；董事不积极履行职责，董事会专业委员会未能充分发挥作用；独立董事制度实施薄弱，独立董事的独立性不够；监事会未充分履行职责，会议频率不够，提出的实质性不同意见不多；董事、监事和高级管理人员没有明确的问责机制；空关键岗位长期短缺，高级管理人员兼职过多等。

第三，关联交易管理不严格。主要表现是关联交易制度“名义上”的，只有规定没有落实；未能按照“实质重于形式”的原则及时准确识别和更新关联方及关联交易；关联交易结构不符合规定，导致保险公司利益受损；资金运用中关联交易风险控制不足，基础资产没有按照“层层渗透”的原则进行严格审查；未按要求严格报告和披露关联交易。

第四，内部审计不达标。主要表现为内部审计力量严重不足，内部审计人员资格要求不达标；未按要求建立内部审计信息系统；内部审计工作不独立，对内部审计师的评价不符合监管要求；内部审计质量控制和评价不到位。

第五，薪酬管理制度不完善。主要表现在建立的薪酬管理制度执行不力；董事尽职调查评价体系不清晰，注重短期指标，忽视长期指标；缺乏绩效工资的延期支付制度；绩效工资和基本工资结构不合理。

第六，信息披露不足。主要表现是现有的内部信息披露管理制度不到位；信息披露内容不符合要求的；信息披露不及时；信息披露载体不符合规定等。

第七，自我评价不客观。在50家机构中，有13家机构的自我评级与监管评级之差超过25%。都邦财险未按要求提交公司治理报告和自评表，自评得分为零。

据英国《金融时报》记者报道，保险法人机构的公司治理评价综合得分由机构自评和监管评级加权，机构自评权重为40%，监管评级为60%。结果显示，除杜邦财险未按要求提交公司治理报告和自评表外，50家保险机构的自评得分为0，其余49家自评得分高于监管得分。

从结果来看，50家保险机构的公司治理平均得分为80.49分，低于23分的平均得分。其中，有12家财产保险公司，即都邦财产保险、赵岩财产保险、长安责任、中汇互助、九龙财产保险、永安财产保险、安信财产保险、紫金财产保险、浙商财产、长江财产保险、华安财产保险、中远船务自保；共有11家寿险公司，包括前海人寿、宏康人寿、昆仑健康保险、渤海人寿、新华养老保险、百年人寿、康军人寿、吉祥人寿、新泰人寿、上海人寿和华桂人寿。

据悉，评估结果将对这50家保险机构产生不同的影响。

中国保监会表示将采取相应措施:一是分类监管。对重点和不合格机构，可酌情采取监管谈话、出具监管意见、责令更换公司董事会秘书、一年内停止批准设立分支机构等监管措施。第二，“一对一”反馈评估结果。将公司治理评估结果、评估中发现的问题及相关风险反馈给参与现场评估的保险机构，要求参与机构限期完成整改。第三，加强评价结果的应用。根据本次公司治理监管得分，银监会将调整第二代机构下综合风险评级公司治理风险项目得分。同时，公司治理评价结果将作为分行设立、高级管理人员任免等行政审批事项的重要参考。