一心堂6亿可转债今上会 年内央视曝光黑走医保救命钱

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今天，中国证监会第17次发行审核委员会将召开2018年第160次发行审核委员会工作会议，对云南鸿翔唐艺昕医药(集团)有限公司(以下简称“唐艺昕”，股票代码002727.sz)可转换债券进行审核。

5月21日晚，唐艺昕宣布公开发行可转换债券募集资金总额不超过7亿元，其中4亿元用于中药材扩能项目，2.1亿元用于信息化建设项目，9000万元用于补充营运资金。

中国证监会7月18日发布的反馈意见要求唐艺昕就募集项目等相关问题做出书面说明和解释，并在30日内提交书面回复。例如，2017年中药材产能扩张项目和信息化建设项目均为非公开发行和投资项目。由于前期募集资金净额比原承诺投资额少6.43亿元，中药材扩能项目募集资金总投资由4亿元变更为0亿元，信息化建设项目募集资金总投资由2.5亿元变更为4亿元。中国证监会要求唐艺昕说明上述两个项目所面临的内外部环境到目前为止是否发生了重大变化，投资是否经过充分的可行性分析和论证。

根据唐艺昕9月6日公布的修订后的可转换债券计划，本次公开发行可转换债券募集资金总额不超过人民币6.03亿元，扣除发行费用后，其中3.9亿元投资于中药材扩能项目，2.1亿元投资于信息化建设项目。与5月份的计划相比，缺少了“补充流动资金”的项目。

据媒体报道，唐艺昕的可转换债券计划实际上是对此前募集资金不足的“补救”。2017年12月，唐艺昕通过非公开发行募集了约9亿元人民币。扣除包销费和赞助费后，唐艺昕净募集资金约8.8亿元。然而，与唐艺昕最初15.2亿元的筹资计划相比，其实际筹资规模明显缩水。

唐艺昕在因重大违规危机受到处罚后仅一个月就提议发行可转换债券。

今年3月27日晚，央视财经频道《经济半小时》报道称，海南省三亚市“唐艺昕”连锁药店的医疗保险卡被用作购买非药品的消费卡，并出具了假名发票，涉嫌挪用社保资金。当晚，海南省委常委、三亚市委书记闫超军指示，要按照法律法规严肃查处，绝不姑息。

今年4月，海南唐艺昕因非法刷卡消费被三亚市食品药品监督管理局给予行政处罚。在上述反馈中，中国证监会要求唐艺昕说明海南唐艺昕内部控制制度的建立和运行是否存在重大缺陷；结合海南唐艺昕的经营情况，补充说明公司内部控制制度健全、有效、规范。

2017年3月1日至2017年7月31日，唐艺昕存在销售劣药的违法行为，这也成为可转债发行中的一个缺陷。

唐艺昕于2014年7月2日在深交所上市。募集资金总额7.94亿元，实际募集资金净额7.49亿元。截至2017年12月13日，唐艺昕非公开发行a股共募集资金9亿元，实际募集资金净额为8.8亿元。

截至今年6月底，唐艺昕a股募集资金已存入银行，产生利息并扣除银行手续费，共计195.94万元，购买理财产品累计收入464.74万元。上半年，唐艺昕利用募集资金938.61万元，累计募集资金7.16亿元。未使用的募集资金余额为3930.35万元；唐艺昕非公开发行募集资金存入银行，产生利息并扣除银行手续费，共计106.38万元，购买理财产品累计收入206.22万元。

数据显示，2015年、2016年、2017年和2018年1-6月，唐艺昕实现营业收入分别为53.21亿元、62.49亿元、77.51亿元和42.92亿元；归属于母公司股东的净利润分别为3.46亿元、3.53亿元、4.22亿元和2.92亿元；经营活动的净现金流量分别为1.87亿元、1.93亿元、3.91亿元和4489.31万元。

2015年末、2016年末、2017年末和2018年6月，唐艺昕存货分别为10.24亿元、13.73亿元、16.26亿元和15.16亿元，占流动资产比重较高；唐艺昕应收账款分别为3.25亿元、4.04亿元、5.97亿元和7.43亿元，主要是医疗保险应收账款占比较高；唐艺昕的商誉分别为4.97亿元、7.96亿元、10.58亿元和10.58亿元，主要是由于公司在多个地区收购了药店的资产和存货。

截至8月16日，唐艺昕控股股东兼实际控制人阮洪宪持有公司股份1.81亿股，占公司股份总数的31.87%。据最新统计，阮洪宪共质押股份9117.48万股，占阮洪宪所持公司股份的50.39%，占公司股份总数的16.06%。

中国经济网记者就相关问题采访了唐艺昕秘书长办公室，但截至发稿时尚未得到回复。

唐艺昕发行可转换债券筹集了6亿英镑。该计划的两个版本缩减了1亿英镑

根据唐艺昕9月6日发布的可转债计划修订版，本次可转债发行募集资金总额不超过6.03亿元人民币(含6.03亿元人民币)。扣除发行费用后，所有募集资金计划投资中药材产能扩建项目和信息化建设项目，计划募集资金分别为3.9亿元和2.1亿元。