柳州银行不良贷款偏离度曾逾440% 旗下7家村镇银行亏损2.79亿

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今年年初，采莲记者报道，由于7家控股村镇银行经营状况恶化，柳州银行拨备覆盖率达不到标准。柳州银行回应称，7家村镇银行的具体经营数据将在2018年年报中披露。

然而，记者注意到，上述截至2018年9月的数据是由于评级报告而提前披露的。数据显示，该行控制的7家农村银行中，只有两家盈利，亏损银行的盈利水平是盈利银行的几倍。7家农村银行净利润总额为-2.79亿元，柳州银行母公司同期净利润为4.6亿元。

同时，评级报告还披露，柳州银行同期不良贷款偏差高达440%，但截至2018年底，柳州银行不良贷款偏差已降至93.36%。

据悉，柳州银行正在不断加强风险管理流程建设，覆盖所有分支机构和子公司，不断加强农村银行的并表风险管理。

七家村镇银行共亏损2.79亿元

去年年底，柳州银行在报送中国证监会的《柳州银行定向发行指引》中披露了其参与参股的7家农村银行的亏损情况，但未披露具体的经营数据。

根据说明，2018年上半年，本行合并净利润为7735.88万元，归属于母公司股东的净利润为23242.2万元，归属于少数股东的净利润为-15506.32万元。

最近，东方金城2019年第一笔绿色金融债券信用评级报告显示，截至2018年9月底，该行控制的7家农村银行中，有5家出现亏损，两家盈利，亏损银行比盈利银行多几倍。7家农村银行净利润合计-2.79亿元，而柳州银行母公司同期净利润仅为4.6亿元。在七家村镇银行中，广西以外的广州从化柳荫村镇银行损失最大，达1.92亿元。

根据评级报告，该行持有上述7家村镇银行的34%、49.09%、40.5%、51%、51%、51%和51%，其中3家村镇银行持股不到51%。但是，考虑到本行持有的表决权股份和实际经营状况，本行对上述三家村镇银行享有控制权。

据金融协会记者粗略计算，上述7家村镇银行小股东应占净利润为-1.4亿元，即2018年第三季度7家村镇银行净利润为正。

不良贷款的离差已经达到440%以上

上述说明还显示，截至2018年6月底，由于我行控制的7家村镇银行的拖累，我行不良贷款率上升，拨备覆盖率不达标。合并前，我行不良贷款率和拨备覆盖率分别为2.34%和161.44%，合并后，这两个指标分别为3.77%和116.84%。

根据东方金城的评级报告，截至2018年9月末，我行的不良贷款率为2.55%，拨备覆盖率为153.03%，比2018年6月末的情况更差。

同时，评级报告还披露了逾期贷款的规模和逾期超过90天的贷款，这引起了相当大的关注。

截至2018年9月底，逾期贷款和逾期90天以上贷款余额分别为61.8亿元和60.14亿元，分别占全部贷款的11.57%和11.26%。根据这一计算，不良贷款偏离度达到442.21%。

然而，2018年第四季度，本行化解了风险资产，不良贷款偏离度大幅降至100%以下。评级报告显示，本行已在北部湾证券交易所公开上市转让部分风险资产或协议转让给资产管理公司，贷款本金47.14亿元，表内外利息14.06亿元，收到转让资金52.18亿元。

经处理，截至2018年底，逾期贷款余额为21.89亿元，逾期90天以上贷款余额为12.81亿元，分别占3.95%和2.31%，分别比2018年9月末下降7.62和8.95个百分点，不良贷款偏离度降至93.36%。

但根据东方金城的评级报告，该行相关贷款占比相对较高，信贷资产质量仍存在一定的下行压力。同时，贷款主要投资于批发零售、制造业和房地产业，贷款高度集中不利于信用风险分散。

此外，2018年末定向增发后，本行实收资本增加至45.72亿元，国有股占比超过75%，东方金城将主要信用评级上调至aa+。

资料来源:蔡莲