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11月6日,鞍山华美化学有限公司(以下简称“华美化学”)申请召开首次会议,主办机构为长江证券。根据招股说明书,奇彩化工计划在深圳证券交易所创业板上市,发行不超过2668万股普通股,筹资总额为6.2亿元。用于“高超细旦涤纶纤维可染性和高耐光性溶剂染料及染料中间体清洁生产项目”、“高耐光性有机颜料及系列中间体清洁生产项目(一期)”、“高效清洁催化芳香腈系列产品和高耐候性有机颜料推广项目(一期)”、“R&D高耐光性和高耐候性有机颜料测试中心扩建项目”和“自动化和信息化扩建项目”
据公开信息,2012年5月,奇彩化工申请创业板上市。2013年3月,奇彩化工提交了终止审查的申请。2016年8月,奇彩化工正式在新三板上市,转让方式为协议转让。2017年6月,创业板再次上市。中国证监会反馈要求说明前次终止审查的原因,是否存在重大违法违规行为。
自2014年至2017年,奇彩化工分别实现营业收入3.23亿元、3.7亿元、4.42亿元和5.53亿元;净利润分别为1817.54万元、3882.6万元、7566.99万元和1.03亿元。
从2015年到2017年,华美化学的经营活动产生的净现金流连续三年低于净利润。2014年至2017年,华美化工业务活动产生的净现金流量分别为3754.04万元、3218.67万元、7316.62万元和7223.9万元。
华美化学支付一大笔股息,同时从资本市场筹集资金来偿还债务和补充营运资金。这一次,公司筹集了8000万元来偿还银行贷款和6000万元来补充营运资金。根据招股说明书,华美化学于2016年及2017年共派发股息人民币1.36亿元。
2014年至2017年,奇彩化工负债总额分别为2.86亿元、2.07亿元、2.01亿元和1.76亿元,资产负债率(合计)分别为49.23%、36.29%、35.85%和30.68%。
根据招股说明书,奇彩化工的大部分财产都已抵押,包括厂房、厂房、仓库和综合楼。抵押财产的房地产权证号为:廖(2017)海城不动产第0036141号、廖(2017)海城不动产第0036147号、廖(2017)海城不动产第0036148号,2015年至2017年,奇彩化工的抵押贷款分别为9400万元、9400万元和9680.73万元。
2014年至2017年,奇彩化工应收账款余额分别为7054.59万元、7625.43万元、8060.16万元和1亿元,分别占营业收入的21.86%、20.64%、18.24%和18.16%。
在每个报告期结束时,一些基金应收款超过了信贷期。2015年至2017年,多彩化工应收账款逾期金额分别为2827.6万元、2369.16万元和2203.79万元,分别占营业收入的7.65%、5.36%和3.99%,逾期后收款率分别为97.00%、98.49%和68.28%
华美化工应收账款的坏账准备率低于同业。其中,华美化学1-2年的计提比例为10%,同行公司亚邦和莉莉的坏账计提比例分别为30%和15%;公司3-4年计提比率为50%,两个同业的坏账计提比率为100%,公司4-5年计提比率为80%,仍低于两个同业。
2014年至2017年,彩妆品库存金额分别为8937.99万元、8709.5万元、10848.54万元和10971.39万元,分别占流动资产的34.32%、29.43%、37.56%和38.73%,且绝对金额和比例较高
自2014年至2017年,奇彩化工主营业务毛利率分别为26.72%、31.84%、35.01%和36.87%,综合毛利率分别为26.75%、31.71%、34.91%和36.66%。
华美化工多次向控股股东汇丰投资交付现金。奇彩化工控股股东惠丰投资在准备上市前夕减持了股份。2017年1月,多彩化学进入上市咨询阶段。奇彩化工的股东惠丰投资于当月4日通过协议转让,在股份转让系统中减持了49万股。
汇丰投资主要从汇丰投资减持的奇彩化工股份收益中偿还奇彩化工。2014年6月前,汇丰投资持有华美化工4800万股,持股比例为60%;截至报告期末,公司持股2183.5万股,持股比例为27.29%;累计减持2616.5万股,收益1.79亿元;
此外,2016年和2017年,奇彩化工控股股东、实际控制人之一惠丰投资通过彩彩化工分红获得近6214万元。自2016年11月起,上述资金主要用于偿还伊藤污水处理公司。公司欠彩化基金4300万元,借给万隆纺织1500万元,偿还汇丰投资直接占用的近8000万元彩化资金,其余用于偿还银行贷款。
报告期内,奇彩化工仍有关联方占用资金。2015年1月至9月,汇丰投资直接向奇彩化工借款4610.58万元。
自2015年至2017年,在奇彩化工控股股东和实际控制人控制或参与的9家公司中,有4家公司连续3年亏损,包括沈阳惠科赢创教育信息有限公司、沈阳汇鹰网络科技有限公司、鞍山汇鹰网络科技有限公司和鞍山腾高腾达化工科技有限公司..
标题:七彩化学成控股股东提款机? 房产遭抵押财务总监换将
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