险企迎来央行稳健性现场评估 重点检查三方面内容

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除了中国保监会进行的三次现场检查之外，一些保险公司最近还对央行稳健性的现场评估表示欢迎。

券商中国记者独家获悉，近日，央行某分行向法人保险机构发出通知，对其稳健性进行评估。稳健性评估有三个关键内容:第一，公司经营的整体稳健性；二是资产管理业务；第三，非金融企业投资金融机构的情况。

第一个是稳健性评估的常规项目，后两个是值得关注的，即资产管理业务和非金融企业对金融机构的投资，它们已成为今年稳健性评估的重点，也呼应了金融业的监管重点。

根据通知，央行稳健性评估分为保险公司自我评估和央行现场评估两个阶段，每个阶段持续一周，可根据实际情况延长或延长。

评估重点之一:整体稳健性

综合稳健性评价主要是对公司经营的基本面进行综合评价。具体来说，在宏观审慎和微观审慎的原则下，央行将综合运用定性分析和定量分析的方法，从各个方向和角度对公司的稳健性进行评估。

具体评价内容包括:公司治理；内部控制、风险管理和合规。主要业务风险评估。传染性风险评估和抗影响风险评估；资本稳定性、劳动力稳定性和业务系统稳定性；发展能力、偿付能力、流动性、盈利能力和管理水平等核心业务指标的稳健性。

评估重点2:资产管理业务

与往年相比，今年保险机构稳定性评估的一个突出重点是资产管理业务的评估。新的资产管理规定颁布后，保险机构是否存在渠道和多层套保，以及如何实施新规定以消除渠道和避免套保等。，已经成为央行关注的焦点。

具体而言，央行要求保险公司说明新资产管理规定实施后的执行情况、公司过渡期资产管理业务整改计划以及新规定执行中存在的问题和建议。

同时，保险公司资产管理业务和风险的基本情况也是评价内容，包括规模、收益、形式、所涉及的各种风险及其控制措施；资本投资和客户情况；识别、评估和分析资产管理业务风险的过程；是否存在违约及其处理；是否有大额赎回或损失以及如何处理。

央行还应了解保险机构的资产管理业务是否存在跨金融风险。包括是否对金融机构的交易对手进行风险评估，以及其他金融机构发行的非标准投资产品的情况，包括单个交易对手的投资规模和集中度；公司与其他金融公司之间的权责安排是否合理等。

此外，资产管理业务内部控制制度的建立和实施以及投资者保护工作也是评估内容。

评价重点3:非金融企业投资金融机构

今年稳健性评估的另一个重点是对投资于金融机构的非金融企业的评估。具体评价内容有两个:一是股东情况；二是关联交易风险评估。

就股东而言，它包括若干内容:设立相关股东、并购、参股等方式投资金融机构；公司是否审查股东资格、股权结构、投资基金、公司治理和关联交易；是否有实际控制人、最终受益人、其他关联方和一致行动人；控股股东对保险机构的出资承诺是否落实；控股股东是否对保险机构的财务、资本、资产和费用进行非法干预和资源占用；控股股东与保险机构的关联交易是否透明、公平、符合相关规定等。

关联交易风险评估包括:保险公司与其关联机构之间的防火墙是否有效；是否建立关联交易管理制度，有效控制关联交易风险；在资金使用、投资比例、事项提交和信息披露等方面是否符合法律法规；重大关联交易是否经董事会或股东大会批准；金融服务和涉及关联方交易的交易是否符合法律、法规和会计准则；是否存在通过授信、担保、资产购买和转让进行的关联交易；是否有多层嵌套、抽屉协议和阴阳合同等。

评估结果发表在《金融稳定报告》上

对于许多保险专业人士来说，最熟悉的现场检查是银监会的三项现场评估:偿付能力风险管理能力评估、公司治理评估和资产负债管理能力评估。稳健性评估或许还是一个相对陌生的概念，但实际上，稳健性评估是央行对银行、证券期货、保险等金融机构进行的评估，旨在评估金融业的运行和风险，促进合规和稳定运行，是央行维护金融稳定的重要途径。

就保险业而言，央行此前已经发布了《保险机构稳健性现场评估指引》，各地也制定了《保险机构稳健性评估实施方案》，稳健性评估结果将适时在《金融稳定报告》中公布。

在央行每年发布的《中国金融稳定报告》中，都有专门的“稳健性评价”一章来反映主要金融子行业的稳健性评价结果。

这不是央行第一次评估保险机构

央行的稳健性评估并不是保险机构的第一次。