科创板IPO电子化审核怎么做？ 这份业务指南说清楚了

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如何做科技板块的电子首次公开发行审核？这个商业指南很清楚！

3月15日晚，上海证券交易所通过上海证券交易所科技板块股票发行上市审核系统发布了《保荐业务指南》(以下简称《业务指南》)，明确了科技板块发行上市电子审核的内容，包括提交申请文件、接收询函、提交询函回复及补充或修订申请文件、申请信息披露豁免、预披露申请文件、咨询与预约沟通、申请暂停或恢复审核、会后提交。

由于涉及到科委上市审核系统正式开通后的具体操作，据了解，很多投资银行家都在15日晚关注了《商业指南》。一家大型券商投资银行部总经理向《全国商报》表示:“电子审计在一定程度上给我们的工作带来了便利，无纸化ipo是未来的发展趋势。”

赞助商应建立ekey使用制度

与以前的主板不同，科技板块的发行和上市都要经过电子审计。《业务指南》第二章明确指出:“保荐人应提前向上证所信息网络有限公司申请相关数字证书(以下简称ekey)。保荐人必须使用ekey登录系统处理发行和上市申请业务。”

值得一提的是，《商业指南》指出，“ekey是保荐人通过该系统申请发行上市的唯一身份证明，保荐人应承担因使用不当而造成的法律责任和损失。”

根据《业务指南》，主办方申请的ekey可分为三类:“管理员权限”、“业务处理权限”和“查询权限”。

对于这些权利的使用，《商务指南》指出:“主办方应根据内部管理要求，建立健全使用ekey的制度，合理安排不同权利的用户和使用方式。保荐人应当要求相关人员妥善保管ekey，并监督其在使用ekey时尽职尽责。”

ekey的申请流程包含在《商业指南》的附录中。ekey的生产周期一般为5个工作日。ekey制作完成后，上海证券交易所信息公司将通过快递或通知网站按照主办方在申请ekey时选择的方式进行收集。

清除审计计划

最近科委的“2+6”正式文件已经规定了科委的审查时间，这次发布的《业务指南》进一步明确了这一点。具体规定包括:

第十六条本所审计机关收到申请文件后，应当在五个工作日内对申请文件进行审核，并通过系统发送受理或者不予受理的决定。发行人更正申请文件的，本所审计机关收到申请文件的时间以发行人完成所有更正要求的时间为准。”

“第十七条申请文件有《受理指引》(《上海证券交易所科技股发行上市申请文件受理指引》)第五条规定情形之一的，本所审计机构将向保荐人发出更正通知，一次性提出全部更正要求。保荐机构收到更正通知后，应当根据更正意见组织发行人和证券服务机构对相关申请文件进行补充和完善，并及时通过系统提交更正后的相关文件。补正的最长期限不得超过三十个工作日。如果多次修正，修正时间将累计计算。”

“第二十二条本所审计机构应当自受理发行上市申请之日起20个工作日内，通过系统对保荐机构进行第一轮审计质询。保荐人应及时通过系统核对交易所发出的第一封询价信。保荐机构收到询价信后，应及时协调相关证券服务机构，并根据询价问题逐项回复。”

第二十六条保荐机构提交第一轮询价回复后，本所审计机构如认为需要继续询价，将在十个工作日内通过系统发出询价信

“第三十三条(上市委员会)如果参会委员拟就审核事项进行现场询问，上海市委秘书处应在审议会议召开前三个工作日将拟询问的问题发送给保荐人。主办单位应及时阅读现场询问问题清单，并做好相关准备。”

第四十七条本所对发行上市申请不予受理或者终止审查的，保荐机构可以在收到相关决定后五个工作日内通过系统申请复核，并说明具体理由，提交保荐机构对复核事项的意见和律师事务所出具的法律意见书

“第四十八条发行人、其保荐机构和证券服务机构答复审计质询的总时间不得超过三个月。暂停审计、询问主管机关、执行上市委员会意见、处理会后事项、进行现场检查不计入前款规定的期限。回复时间从主办单位收到审计询证函之日起计算，从主办单位提交相关回复之日起暂停计算。”

一家券商承销保荐分支机构的质量控制部总经理被科委在审计中明确了时间安排这一事实深深打动。几天前，他对《国家商报》记者说，“要做一个ipo项目，我们要做2~3年，然后再做2~3年的回顾。一个项目前后需要5~6年时间，时间成本非常高。；科学技术委员会限制了审查时间。预计该项目将有长达6个月的成果。”

赞助商在提交文件时应该小心